Номинальный директор

Номинальный директор
В современной оффшорной бизнес индустрии такая должность, как номинальный директор, пользуется популярностью. Кто такой номинальный директор, в чем заключаются его функции и какие риски несет лицо, берущее на себя ответственность за управление организацией в роли номинального директора? Об этом читайте в нашей статье.

Понятие «номинальность» представляет собой формальное руководство организацией с фигурированием в учредительных документах, но без возможности реального управления. Фактическим руководителем и владельцем компании является иное лицо. Номинальный директор необходим для оформления оффшорных фирм в целях сохранения полной анонимности основного владельца. Формальный руководитель исполняет лишь некоторые обязанности, и при этом не владеет полномочиями по полноценному управлению компанией. Номинальным директором может выступать как физическое, так и юридическое лицо, отвечающее за юридическую чистоту сделок и управление предприятием. Сегодня существует множество тщательно спланированных и отработанных оффшорных схем, благодаря которым номинальный директор несет ответственность перед компанией, но при этом он не сможет совершить никаких неправомерных действий в отношении организации.

В каких случаях может понадобиться номинальный (фиктивный) директор?

Как правило, найм лица на должность номинального директора может быть выполнен:

  • для обеспечения анонимности совершения сделок;
  • для скрытия участия основного руководителя в управлении компанией от третьих лиц;
  • для управления компанией, официальный владелец которой проживает в другом государстве;
  • для пополнения устава компании определенным количеством людей;
  • в целях предотвращения результатов законных ограничений в случаях совершения сделок между приближенными лицами.

Заказывая классическую оффшорную компанию ООО с номинальным директором, следует учесть, что при наличии в фирме фиктивного управляющего не удастся открыть банковские счета в определенных странах, и, кроме того, необходимо обеспечить защиту своих прав в случае, если номинальный директор решит воспользоваться положением и посягнуть на владение компанией.

Номинальный директор: возможные риски

Оффшорная компания с номинальным директором имеет определенные риски: как правило, если фиктивный управляющий попадает в форс-мажорную ситуацию, он без промедления снимет с себя ответственность, заявляя, что он – номинал и предоставит при этом данные реального владельца, которому и придется в результате нести весь груз ответственности. Для контроля номинального директора реальный владелец компании должен иметь на руках два основных документа:

  1. Соглашение о расторжении ранее заключенного договора без указания даты, но обязательно с подписью нанятого фиктивного директора. Наличие данного документа дает владельцу фирмы право на увольнение номинала в любой момент с целью принятия на его место другого лица.
  2. Нотариальная доверенность от имени компании на исполнение обязанностей (совершение сделок, открытие банковских счетов, представление интересов, и другое). Доверенность может быть выдана от номинального директора на имя основного руководителя, который принимает на себя обязанности по руководству фирмой, или же на имя иного лица, выбранного руководителем на роль управляющего.

В свою очередь, номинальный директор, ответственность которого определена уставом предприятия, должен подписать соглашение о невозможности совершения каких-либо неправомочных действий в отношении имущества и банковских счетов компании.

Ответственность номинального (фиктивного) директора

Основная роль номинального управляющего в компании – полная конфиденциальность реального владельца. При этом, стоит отметить, что ответственность номинального директора является минимальной: за любые подписанные документы, относящиеся к деятельности предприятия и снятию средств с банковских счетов, отвечает сама компания. Формальный же руководитель ставит свою подпись лишь при регистрации оффшорной компании, на внутренней и внешней документации компании. Российское законодательство предусматривает наказание за создание или реорганизацию компании через подставных лиц, при этом, для того, чтобы привлечь к ответственности реального владельца предприятия и нанятого им формального управляющего, необходимо доказать, что последний является лицом подставным и действующим за пределами закона. Вместе с тем, ответственность лица, согласившегося исполнять роль номинального директора, в частности, участвовать в образовании или реорганизации оффшорной фирмы без намерений заниматься предпринимательской деятельностью, все же существует. В соответствии с частью 4 ст.14.25 КоАП РФ лицо, изъявившее желание вступить в роль фиктивного директора при прохождении процедуры регистрации юридического лица в государственных органах, за предоставление недостоверных сведений может быть привлечено к административной ответственности с вынесением наказания в виде предупреждения или штрафных санкций в размере от 5 до 10 тысяч рублей. Кроме того, если в ходе рассмотрения дела об административном правонарушении будет установлен факт предоставления заведомо ложных сведений в регистрирующий орган, вопрос о вынесении наказания в отношении формального управляющего в виде штрафа или дисквалификации будет решаться в мировом суде с внесением судебного решения в реестр дисквалифицированных лиц. Лицо, выступившее в роли номинального директора, не сможет участвовать в регистрации юридических лиц в течение всего срока дисквалификации. Кроме административного наказания, лицо, предоставившее в государственный регистрирующий орган сфальсифицированные документы по образованию или реорганизации ООО с номинальным директором, при использовании своего служебного положения, либо незаконно использовавшее документы либо полученные незаконным путем персональные данные в целях совершения правонарушений в области незаконных финансовых операций, может быть привлечено к уголовной ответственности в соответствии со статьями 170.1, 173.1, 173.2 УК РФ, с вынесением наказания в виде:

  • принудительных работ сроком до 3-х лет;
  • лишения свободы сроком от 3-х до 5 лет;
  • исправительных работ сроком до 2-х лет;
  • обязательных работ сроком от 180 до 240 часов;
  • лишения свободы сроком до 2-х лет со штрафом в размере 100 тыс. рублей.

Вопросы от наших читателей

Андрей

29.11.2018 12:29:17

Здравствуйте, мне предлагают оформить на себя 2 фирмы ООО я там участвовать не буду просто за деньги. Что мне грозит, и какие могут быть последствия!!?????

Сергей (старший юрист)

30.11.2018 08:29:15

Здравствуйте, Андрей! Вы, как директор, будете отвечать за все выявленные в организации нарушения. То есть именно Вас будут привлекать к административной и уголовной ответственности в установленном порядке.

Александр

19.10.2018 19:42:35

Добрый день! подскажите что можно сделать. В 2016 году попросили стать гендиректором (номиналом) в ООО за небольшую плату, фирма проработала 2 года 4 месяца и потом ее ликвидировали 01.08.2018. Продавали товар в регионы по договору купли-продажи, с налоговой с отчетностью все в порядке, претензий при ликвидации компании никто не предьявлял. Потом в одном из регионов завели уголовное дело на контрагента которому мы поставляли товар, который они продавали по сумашедшим деньгам. Оперативные сотрудники пытаются навязать ОПГ якобы мы и они группа лиц. Скажите мне как номиналу что может грозить в данной ситуации.

Сергей (старший юрист)

20.10.2018 16:05:04

Здравствуйте, Александр! Максимум грозит пособничество при условии, что действительное руководство Вашего ООО имело преступную схему с руководством контрагента. Но если Вы всех сдадите, то есть реальное руководство ООО, то есть шанс, что Вас не привлекут к ответственности.

Марина Смирнова

23.08.2018 14:10:35

Я оформила 2 фирмы на себя, устроившись на работу помошником юриста В одной из компаний оказалось, что реальный директор взял кредит на очень крупную сумму в банке и не погасил в положенный срок. Мне пришла повестка в органы. Лично я никаких денежных договоров не подписывала. Юристы из компании в которой я работаю говорят, что я юридической ответственности не несу. Так ли это? Что делать?

Сергей (старший юрист)

08.10.2018 15:39:37

Здравствуйте, Марина! Директора и учредители не несут ответственности по долгам организации, за исключением случаев, когда в этом имеется их вина или это привело к банкротству ООО. Во избежание дальнейших проблем Вам надо написать заявление о снятии с себя полномочий генерального директора и при допросах сразу сказать, что Вы являетесь номинальным директором и указать на реального владельца.

Екатерина

20.06.2018 18:26:04

Здравствуйте! В 2015-2016 гг я была номинальным директором и учредителем организации, подписывала договоры купли-продажи, накладные. В августе 2016 г переоформила компанию на другого человека. Год спустя мне стали звонить из налоговой, просить явиться в качестве свидетеля по делу контрагента той организации. Я избегала подобных бесед. Сейчас, спустя ещё год, меня разыскивает через родственников отдел экономической безопасности УВД. Какие риски сейчас есть для меня и как мне себя вести? Заранее спасибо за ответ!

Сергей (старший юрист)

21.06.2018 09:39:09

Здравствуйте, Екатерина! Риски могут быть самые разные: от штрафа по налоговой линии до привлечения к уголовной ответственности. Но не зная, в связи с чем Вас разыскивает полиция, сложно сказать, как надо себя вести. На данный момент Вам надо найти хорошего адвоката, который не поможет взболтнуть лишнего на допросах.

Александра

21.05.2018 13:19:31

Здравствуйте. Когда-то по глупости стала учредителем и номинальным директором фирмы. Фирма долго не работала сдавали нулевые отчеты в налоговую со слов того, кто меня в это дело втянул. По каким причинам я точно не знаю, даже в это не вникала. Никаких договоров по работе фирмы, счетов и прочего я никогда не подписывала, доверенность на это тоже никому не давала. Один раз платила какие-то штрафы за то, что не вовремя сведения подали в налоговую,Примерно пол года назад у меня начались свои личные проблемы. И про то что я директор на пол года я вообще позабыла, но за это время к сожалению потеряла контактное лицо по фирме или оно само удачно потерялось. Первая мысль была потом как вспомнила, по хорошему как-то с ней фирмой связаться и все мирно решить - отписаться, уволится, условно продать или переписать на кого скажут. Но не успела. Под давлением родных, которые как советчики настояли на походе в налоговую, написала заявление, что по факту не являюсь директором. В налоговой сделали отметку. Спустя еще пол года мне позвонили с Балтийской таможни, сказали, что проводится проверка по фирме, где я якобы директор. Фирма перевела деньги под международный контракт за границей. И теперь они проверяют, законно это фирма сделала или нет. Зарплату в фирме я не получала, мне оплатили только выходы для оформления нотариус, поход в банк, я открывала счет на фирму, налоговая для регистрации документов.Правда ли, что если максимально сотрудничать со следствием, рассказав обстоятельства и прочее, пояснив, что в никакой деятельности ты не участвовал, но при этом настоять, что денег за регистрацию, ты не получал, а помог другу но как выяснилось зря, то ответственность будет минимальной штраф или не будет вообще? И что будет с фирмой в таком случае? Ее могут закрыть на основании проверки? Не хочу больше, чтоб она на мне висела или мне потом самой прийдется решать эту проблему? ТОгда как ее решить? Ведь никаких учредительных документов, печатей, договора банковского обслуживания у меня нет.

Сергей (старший юрист)

21.05.2018 17:25:34

Здравствуйте, Александра! В случае привлечения к ответственности номинального директора он может быть вообще освобожден от нее, если расскажет все обстоятельства своего участия в деятельности этой фирмы и назовет реальных собственников этой фирмы. Фирму могут закрыть после проверки, если проверяющий орган обратится в суд со специальным заявлением о ликвидации фирмы. Не дожидаясь этого момента, Вам необходимо принять решение об увольнении, для чего надо подать документы в налоговую о внесении изменений в ЕГРЮЛ в части генерального директора.

Паша

18.02.2018 01:10:07

Моя жена учредитель а я директор в ООО номиналы какая ответственность нам грозит

Сергей (старший юрист)

19.02.2018 14:46:56

Здравствуйте, Павел! Вы можете быть привлечены ко всем видам ответственности, за которые может отвечать генеральный директор: от имущественной до уголовной.

Стас

07.02.2018 20:25:13

Здравствуйте, подскажите, знакомый у меня номиналом был в ооо, компания выполняла подряд у администрации по строительству, после выполнения ему дали бумаги подписать переуступку, что бы деньги перевели не на его фирму, т.к на ней счета заблокированы, а на другую чтобы вывести средства 20млн. Он незнаю ни каких дел, подписал договор, и его на след день уволили с этой компании. Сейчас полиция разбираются что это хищение, что ему грозит? Хозяйн компании который давал указания, подтверждает что мой друг был номиналом, а сам хозяйн был устроен там как инженер

Сергей (старший юрист)

08.02.2018 15:09:28

Здравствуйте, Станислав! В зависимости от наличия доказательств он может быть привлечен к уголовной ответственности как исполнитель, а его хозяин как организатор. В любом случае шансы на то, что ему удастся остаться невредимым практически равны нулю.

Кирилл Ермолов

18.01.2018 23:53:46

Здравствуйте,я являюсьноминалом. В 2 фирмах ,примерно через пол года. Вызвали на допрос в фнссказали что у фирм по 20 млн задолжность по налогам , сказали сразу что я номинал и предложили отписаться . Прошел уже год.Пока все тихо, что в этом случае мне может грозить если в фнс я написал заявление по фирмам что номинал ?! Спасибо

Сергей (старший юрист)

19.01.2018 17:47:37

Здравствуйте, Кирилл! Есть вероятность того, что если Вы расскажете все, что Вам известно о настоящих собственниках фирмы, то можете отделаться легким испугом. Если же Вы не сможете помочь налоговой в этом деле, Вас могут привлечь к налоговой ответственности по формальным признакам занятия должности директора.

Сомневашка

19.12.2017 00:18:15

Мне предложили работу номинальным директором-открыть ооо на себя, разговор был коротким все по сути что им надо, выезд 1.2 р в неделю 4.6 раз в месяц -один выезд 5000р., работа без доверенности,выезды личные и налоговую, ив банкно у меня много вопросов, на что мне ответ -ничего незаконного и финансовых рисков нет, 2 недели либо месяц отработаете и передадите др владельцу, если захотите дальше работать у вас будет стабильный оклад почти 100. Дала согласие а сама переживаю. Конечно заманчиво.Но что нужно знать, чтоб защитить себя в будущем и не допуститьошибок при подписывании документов. Или не соглашаться?

Сергей (старший юрист)

19.12.2017 15:22:13

Здравствуйте! Раз Вы уже согласились, то чтобы обезопасить себя просто внимательно читайте документы, которые Вы подписывайте. Можете фиксировать на диктофон разговоры с собственниками компании. Также не помешает изучение законодательства о юридических лицах и налогового законодательства, особенно в части ответственности директоров.

Сергей

23.11.2017 14:26:35

Здравствуйте.Я в интернете в свободное время занимаюсь поиском номинальных директоров для юридических фирм посредством интернета.Оформлением оплатой выездами не занимаюсь только перекидываю контакты фирмам кто в дальнейшем оформлением занимаются.Есть ли что то противозаконное в моих действиях.Влечет ли это какое либо наказание?

Сергей (старший юрист)

23.11.2017 18:17:22

Здравствуйте, Сергей! Теоретически Вас могут привлечь за пособничество в совершении тех или иных экономических преступлений, с которыми будут связаны номинальные директора. Но эта возможность чисто теоретическая при неблагоприятном раскладе.

Анисим

17.11.2017 02:11:28

Здравствуйте. Я являюсь номинальным директором,после регистрации ооочерез несколько месяцев пришлось менять паспорт. Подскажите пожалуйста какие меня ждут проблемы?

Сергей (старший юрист)

17.11.2017 14:54:35

Здравствуйте! Проблемы Вас могут ждать самые разнообразные: от материальной до уголовной ответственности. Номинальный директор юридически ответственен за все, что творится на предприятии.

Артем

01.11.2017 13:24:19

Доброго дня. Подскажите советом. На меня было оформлено как на номинала 8 компаний, 3 из них закрыты уже по различным причинам, но 5 активны. Начали приходить штрафы из налоговой, по 300 рублей, за невовремя поданные сведения, и так далее. Подскажите, как их закрыть наименее болезненным способом, и сколько мне это будет стоить, и куда нужно обратиться? Заранее благодарю.

Сергей (старший юрист)

01.11.2017 22:56:45

Здравствуйте, Артем! Скорее всего, Вы не намерены оспаривать назначенные штрафы, так как это приведет к значительным издержкам. Поэтому можно рекомендовать погасить данные небольшие штрафы и прекратить свое участие в качестве номинального директора в фирме, за которую пришли штрафы, или принять меры по недопущению нарушений налогового законодательства в будущем. А в будущем для недопущения возникновения подобных ситуаций лучше будет снять с себя полномочия генерального директора.

Внимание! Максимальный размер одного файла: 6 МБ. Допустимые типы файлов: PNG, JPG, GIF, BMP, PDF
Внимание! Максимальный размер одного файла: 6 МБ. Допустимые типы файлов: PNG, JPG, GIF, BMP, PDF

Задать вопрос юристу

Внимание! Максимальный размер одного файла: 6 МБ. Допустимые типы файлов: PNG, JPG, GIF, BMP, PDF