pravovedus.ru
×

Ваш город:

Номинальный директор

24 февраля 2016 34721 просмотр

В современной оффшорной бизнес индустрии такая должность, как номинальный директор, пользуется популярностью. Кто такой номинальный директор, в чем заключаются его функции и какие риски несет лицо, берущее на себя ответственность за управление организацией в роли номинального директора? Об этом читайте в нашей статье.

Понятие «номинальность» представляет собой формальное руководство организацией с фигурированием в учредительных документах, но без возможности реального управления. Фактическим руководителем и владельцем компании является иное лицо. Номинальный директор необходим для оформления оффшорных фирм в целях сохранения полной анонимности основного владельца. Формальный руководитель исполняет лишь некоторые обязанности, и при этом не владеют полномочиями по полноценному управлению компанией.

Номинальным директором может выступать как физическое, так и юридическое лицо, отвечающее за юридическую чистоту сделок и управление предприятием. Сегодня существует множество тщательно спланированных и отработанных оффшорных схем, благодаря которым номинальный директор несет ответственность перед компанией, но при этом, он не сможет совершить никаких неправомерных действий в отношении организации.

В каких случаях может понадобиться номинальный (фиктивный) директор?

Как правило, найм лица на должность номинального директора может быть выполнен:

  • для обеспечения анонимности совершения сделок;
  • для скрытия участия основного руководителя в управлении компанией от третьих лиц;
  • для управления компанией, официальный владелец которой проживает в другом государстве;
  • для пополнения устава компании определенным количеством людей;
  • в целях предотвращения результатов законных ограничений в случаях совершения сделок между приближенными лицами.

Заказывая классическую оффшорную компанию ООО с номинальным директором, следует учесть, что при наличии в фирме фиктивного управляющего не удастся открыть банковские счета в определенных странах, и кроме того, необходимо обеспечить защиту своих прав в случае, если номинальный директор решит воспользоваться положением и посягнуть на владение компанией.

Номинальный директор: возможные риски

Оффшорная компания с номинальным директором имеет определенные риски: как правило, если фиктивный управляющий попадает в форс-мажорную ситуацию, он без промедления снимет с себя ответственность, заявляя, что он – номинал и предоставит при этом данные реального владельца, которому и придется в результате нести весь груз ответственности.

Для контроля номинального директора реальный владелец компании должен иметь на руках два основных документа:

  1. Соглашение и расторжении ранее заключенного договора без указания даты, но обязательно с подписью нанятого фиктивного директора. Наличие данного документа дает владельцу фирмы право на увольнение номинала в любой момент с целью принятия на его место другого лица.
  2. Нотариальная доверенность от имени компании на исполнение обязанностей (совершение сделок, открытие банковских счетов, представление интересов, и другое). Доверенность может быть выдана от номинального директора на имя основного руководителя, который принимает на себя обязанности по руководству фирмой, или же на имя иного лица, выбранного руководителем на роль управляющего.

В свою очередь, номинальный директор, ответственность которого определена уставом предприятия, должен подписать соглашение о невозможности совершения каких-либо неправомочных действий в отношении имущества и банковских счетов компании.

Ответственность номинального (фиктивного) директора

Основная роль номинального управляющего в компании – полная конфиденциальность реального владельца. При этом, стоит отметить, что ответственность номинального директора является минимальной: за любые подписанные документы, относящиеся к деятельности предприятия и снятию средств с банковских счетов, отвечает сама компания. Формальный же руководитель ставит свою подпись лишь при регистрации оффшорной компании, на внутренней и внешней документации компании.

Российское законодательство предусматривает наказание за создание или реорганизацию компании через подставных лиц, при этом, для того, чтобы привлечь к ответственности реального владельца предприятия и нанятого им формального управляющего, необходимо доказать, что последний является лицом подставным и действующим за пределами закона.

Вместе с тем, ответственность лица, согласившегося исполнять роль номинального директора, в частности, участвовать в образовании или реорганизации оффшорной фирмы без намерений заниматься предпринимательской деятельностью, все же существует.

В соответствии с частью 4 ст.14.25 КоАП РФ, лицо, изъявившее желание вступить в роли фиктивного директора при прохождении процедуры регистрации юридического лица в государственных органах, за предоставление недостоверных сведений может быть привлечено к административной ответственности с вынесением наказания в виде предупреждения или штрафных санкций в размере 5 тысяч рублей.

В соответствии с ч. 4 ст. 14.25 КоАП РФ предоставление заведомо ложных сведений в налоговый орган, при отсутствии действий уголовно-наказуемого характера, влечет за собой административное наказание на должностных лиц в виде штрафа в размере 5 тысяч рублей либо дисквалификацию сроком до 3х лет.

Кроме того, если в ходе рассмотрения дела об административном правонарушении будет установлен факт предоставления заведомо ложных сведений в регистрирующий орган, вопрос о вынесении наказания в отношении формального управляющего в виде штрафа или дисквалификации будет решаться в мировом суде с внесением судебного решения в реестр дисквалифицированных лиц. Лицо, выступившее в роли номинального директора, не сможет участвовать в регистрации юридических лиц в течение всего срока дисквалификации.

Кроме административного наказания, лицо, предоставившее в государственный регистрирующий орган сфальсифицированные документы по образованию или реорганизации ООО с номинальным директором, при использовании своего служебного положения, либо незаконно использовавшее документы либо полученные незаконным путем персональные данные в целях совершения правонарушений в области незаконных финансовых операций, может быть привлечено к уголовной ответственности в соответствии со статьями 170.1, 173.1, 173.2 УК РФ, с вынесением наказания в виде:

  • принудительных работ сроком до 3х лет;
  • лишения свободы сроком от 3х до 5 лет;
  • исправительных работ сроком до 2х лет;
  • обязательных работ сроком от 180 до 240 часов;
  • лишения свободы сроком до 2х лет со штрафом в размере 100 тыс. рублей.

Вопросы от наших читателей

Екатерина

20.06.2018 18:26:04

Здравствуйте! В 2015-2016 гг я была номинальным директором и учредителем организации, подписывала договоры купли-продажи, накладные. В августе 2016 г переоформила компанию на другого человека. Год спустя мне стали звонить из налоговой, просить явиться в качестве свидетеля по делу контрагента той организации. Я избегала подобных бесед. Сейчас, спустя ещё год, меня разыскивает через родственников отдел экономической безопасности УВД. Какие риски сейчас есть для меня и как мне себя вести? Заранее спасибо за ответ!

Сергей

21.06.2018 09:39:09

Здравствуйте, Екатерина! Риски могут быть самые разные: от штрафа по налоговой линии до привлечения к уголовной ответственности. Но не зная, в связи с чем Вас разыскивает полиция, сложно сказать, как надо себя вести. На данный момент Вам надо найти хорошего адвоката, который не поможет взболтнуть лишнего на допросах.

Александра

21.05.2018 13:19:31

Здравствуйте. Когда-то по глупости стала учредителем и номинальным директором фирмы. Фирма долго не работала (сдавали нулевые отчеты в налоговую) со слов того, кто меня в это дело втянул. По каким причинам я точно не знаю, даже в это не вникала. Никаких договоров по работе фирмы, счетов и прочего я никогда не подписывала, доверенность на это тоже никому не давала. Один раз платила какие-то штрафы за то, что не вовремя сведения подали в налоговую, Примерно пол года назад у меня начались свои личные проблемы. И про то что я директор на пол года я вообще позабыла, но за это время к сожалению потеряла контактное лицо по фирме (или оно само удачно потерялось). Первая мысль была потом как вспомнила, по хорошему как-то с ней (фирмой) связаться и все мирно решить - отписаться, уволится, условно продать или переписать на кого скажут. Но не успела. Под давлением родных, которые как советчики настояли на походе в налоговую, написала заявление, что по факту не являюсь директором. В налоговой сделали отметку. Спустя еще пол года мне позвонили с Балтийской таможни, сказали, что проводится проверка по фирме, где я якобы директор. Фирма перевела деньги под международный контракт за границей. И теперь они проверяют, законно это фирма сделала или нет. Зарплату в фирме я не получала, мне оплатили только выходы для оформления (нотариус, поход в банк, я открывала счет на фирму, налоговая для регистрации документов).Правда ли, что если максимально сотрудничать со следствием, рассказав обстоятельства и прочее, пояснив, что в никакой деятельности ты не участвовал, но при этом настоять, что денег за регистрацию, ты не получал, а помог другу (но как выяснилось зря), то ответственность будет минимальной (штраф) или не будет вообще? И что будет с фирмой в таком случае? Ее могут закрыть на основании проверки? Не хочу больше, чтоб она на мне висела или мне потом самой прийдется решать эту проблему? ТОгда как ее решить? Ведь никаких учредительных документов, печатей, договора банковского обслуживания у меня нет.

Сергей

21.05.2018 17:25:34

Здравствуйте, Александра! В случае привлечения к ответственности номинального директора он может быть вообще освобожден от нее, если расскажет все обстоятельства своего участия в деятельности этой фирмы и назовет реальных собственников этой фирмы. Фирму могут закрыть после проверки, если проверяющий орган обратится в суд со специальным заявлением о ликвидации фирмы. Не дожидаясь этого момента, Вам необходимо принять решение об увольнении, для чего надо подать документы в налоговую о внесении изменений в ЕГРЮЛ в части генерального директора.

Паша

18.02.2018 01:10:07

Моя жена учредитель а я директор в ООО номиналы какая ответственность нам грозит

Сергей

19.02.2018 14:46:56

Здравствуйте, Павел! Вы можете быть привлечены ко всем видам ответственности, за которые может отвечать генеральный директор: от имущественной до уголовной.

Стас

07.02.2018 20:25:13

Здравствуйте, подскажите, знакомый у меня номиналом был в ооо, компания выполняла подряд у администрации по строительству, после выполнения ему дали бумаги подписать переуступку, что бы деньги перевели не на его фирму, т.к на ней счета заблокированы, а на другую чтобы вывести средства 20млн. Он незнаю ни каких дел, подписал договор, и его на след день уволили с этой компании. Сейчас полиция разбираются что это хищение, что ему грозит? Хозяйн компании который давал указания, подтверждает что мой друг был номиналом, а сам хозяйн был устроен там как инженер

Сергей

08.02.2018 15:09:28

Здравствуйте, Станислав! В зависимости от наличия доказательств он может быть привлечен к уголовной ответственности как исполнитель, а его хозяин как организатор. В любом случае шансы на то, что ему удастся остаться невредимым практически равны нулю.

Кирилл

18.01.2018 23:53:46

Здравствуйте, я являюсь номиналом. В 2 фирмах , примерно через пол года. Вызвали на допрос в фнс сказали что у фирм по 20 млн задолжность по налогам , сказали сразу что я номинал и предложили отписаться . Прошел уже год. Пока все тихо , что в этом случае мне может грозить если в фнс я написал заявление по фирмам что номинал ?! Спасибо

Сергей

19.01.2018 17:47:37

Здравствуйте, Кирилл! Есть вероятность того, что если Вы расскажете все, что Вам известно о настоящих собственниках фирмы, то можете отделаться легким испугом. Если же Вы не сможете помочь налоговой в этом деле, Вас могут привлечь к налоговой ответственности по формальным признакам занятия должности директора.

Сомневашка

19.12.2017 00:18:15

Мне предложили работу номинальным директором-открыть ооо на себя, разговор был коротким все по сути что им надо, выезд 1.2 р в неделю 4.6 раз в месяц -один выезд 5000р., работа без доверенности,выезды личные и налоговую, ив банк но у меня много вопросов, на что мне ответ -ничего незаконного и финансовых рисков нет, 2 недели либо месяц отработаете и передадите др владельцу, если захотите дальше работать у вас будет стабильный оклад почти 100. Дала согласие а сама переживаю. Конечно заманчиво.Но что нужно знать, чтоб защитить себя в будущем и не допустить ошибок при подписывании документов. Или не соглашаться?

Сергей

19.12.2017 15:22:13

Здравствуйте! Раз Вы уже согласились, то чтобы обезопасить себя просто внимательно читайте документы, которые Вы подписывайте. Можете фиксировать на диктофон разговоры с собственниками компании. Также не помешает изучение законодательства о юридических лицах и налогового законодательства, особенно в части ответственности директоров.

Сергей

23.11.2017 14:26:35

Здравствуйте.Я в интернете в свободное время занимаюсь поиском номинальных директоров для юридических фирм посредством интернета.Оформлением оплатой выездами не занимаюсь только перекидываю контакты фирмам кто в дальнейшем оформлением занимаются.Есть ли что то противозаконное в моих действиях.Влечет ли это какое либо наказание?

Сергей

23.11.2017 18:17:22

Здравствуйте, Сергей! Теоретически Вас могут привлечь за пособничество в совершении тех или иных экономических преступлений, с которыми будут связаны номинальные директора. Но эта возможность чисто теоретическая при неблагоприятном раскладе.

Анисим

17.11.2017 02:11:28

Здравствуйте. Я являюсь номинальным директором, после регистрации ооо через несколько месяцев пришлось менять паспорт. Подскажите пожалуйста какие меня ждут проблемы?

Сергей

17.11.2017 14:54:35

Здравствуйте! Проблемы Вас могут ждать самые разнообразные: от материальной до уголовной ответственности. Номинальный директор юридически ответственен за все, что творится на предприятии.

Артем

01.11.2017 13:24:19

Доброго дня. Подскажите советом. На меня было оформлено как на номинала 8 компаний, 3 из них закрыты уже по различным причинам, но 5 активны. Начали приходить штрафы из налоговой, по 300 рублей, за невовремя поданные сведения, и так далее. Подскажите, как их закрыть наименее болезненным способом, и сколько мне это будет стоить, и куда нужно обратиться? Заранее благодарю.

Сергей

01.11.2017 22:56:45

Здравствуйте, Артем! Скорее всего, Вы не намерены оспаривать назначенные штрафы, так как это приведет к значительным издержкам. Поэтому можно рекомендовать погасить данные небольшие штрафы и прекратить свое участие в качестве номинального директора в фирме, за которую пришли штрафы, или принять меры по недопущению нарушений налогового законодательства в будущем. А в будущем для недопущения возникновения подобных ситуаций лучше будет снять с себя полномочия генерального директора.

Отработанный реактор

05.05.2017 23:48:47

Лет 8 назад подался в номиналы. Как только так сразу мне отказывали в трудоустройстве в большинстве мест. Естественно то что я номинал это их еще сильнее отпугивало. Ну а потом завел для собственных нужд карту и сразу вставив ее в банкомат увидел на ней задолжность около 100 тысяч. Потом через пару лет сумма долгов почему то выросла до 35 миллионов. Естественно не о каком официальном трудоустройстве для меня речи не шло. При этом на сайте ФССП я обнаружил,что крупное взыскание наложено на меня в другом регионе. Всего на меня было зарегистрировано несколько фирм,названий которых я даже не помню ибо последний раз это делал в 2011 году. При этом вообще не знаю что делать и удастся ли мне отделаться исправительными работами?

Сергей Домрачев

05.05.2017 23:53:10

Здравствуйте! Необходимо действовать последовательно. Надо выяснить обстоятельства всех дел, по которым с Вас взыскивались деньги. При наличии возможности необходимо принимать меры по обжалованию состоявшихся судебных решений или решений судебных приставов. Если такой возможности нет, то есть вариант личного банкротства.

Реактор Отработанный

06.05.2017 00:05:43

На счет банкротства выяснял,говорят с номиналами вообще не хотят работать , а если я пойду к приставам ,то меня в тюрьму прямо оттуда не увезут???

Сергей Домрачев

06.05.2017 17:45:23

Наличие возбужденных исполнительных производств еще не означает, что заведено уголовное дело. Риск лишиться свободы имелся бы в случае возбуждения уголовного дела и избрания меры пресечения в виде заключения под стражу.

Реактор Отработанный

11.05.2017 04:11:25

Ну а могут возбудить по моим показаниям?

Реактор Отработанный

11.05.2017 04:20:31

Вот я приду,спрошу о происхождении долгов, что они мне скажут???

Сергей Домрачев

11.05.2017 13:42:08

Ну если Вы сами на себя заявление напишете, тогда могут. Вы просто ничего лишнего не говорите и все будет хорошо.

Николай

21.04.2017 14:04:21

если я занимаюсь поиском людей,желающих поработать номинальным директором, но сам не занимаюсь оформлением каких-либо документов на этих людей,попадаю ли я под действие какой-либо статьи?

Сергей Домрачев

21.04.2017 17:36:46

Здравствуйте, Николай! Сама по себе Ваша работа не содержит ничего криминального. Другое дело, что иногда номинальные директора подыскиваются для прикрытия каких-либо мошеннических схем или для совершения других противоправных действий. В таком случае есть вероятность того, что Вас могут вызывать в правоохранительные органы для допроса в качестве свидетеля. В особых же неблагоприятных случаях Вы можете быть привлечены как соучастник. Поэтому все зависит от конкретных обстоятельств поиска определенного номинального директора.

Элина

18.04.2017 11:20:55

Добрый день.! Я номинальный директор и учредитель нескольких юр.лиц. За это понесла административное наказание.-дисквалифицирована на два года. Возможна ли ещё. И уголовная ответственность т.к. Последний раз я подавала документы в налоговую 17.04.2015?

Сергей Домрачев

18.04.2017 17:04:37

Здравствуйте, Элина! В соответствии с уголовным законодательством за экономические преступления и преступления против интересов службы в коммерческих организациях ответственность чаще всего несут директора, которые считаются должностными лицами. Именно на них в первую очередь направлена активность правоохранительных органов, так как директора являются формальными руководителями организации. Но в ходе следствия может выясниться, что Вы являлись только номинальным директором, а фактическое управление находилось в руках другого человека. Тогда есть шанс избежать уголовной ответственности или отделаться гораздо меньшим наказанием. Поэтому уже сейчас можете собирать доказательства того, что не Вы на самом деле управляете фирмами, а другие лица.

Марина

Я оформила 2 фирмы на себя, устроившись на работу помошником юриста В одной из компаний оказалось, что реальный директор взял кредит на очень крупную сумму в банке и не погасил в положенный срок. Мне пришла повестка в органы. Лично я никаких денежных договоров не подписывала. Юристы из компании в которой я работаю говорят, что я юридической ответственности не несу. Так ли это? Что делать?

Сергей Домрачев

19.05.2017 23:02:08

Здравствуйте, Марина! Юристы ввели Вас в заблуждение. По закону именно формальный руководитель организации несет ответственность за все совершаемые данной организацией действия. Но каждый конкретно случай ответственности необходимо рассматривать отдельно, так как обстоятельства могут быть совершенно разными. Относительно кредита для привлечения Вас к ответственности необходимо будет доказать, что именно Вы подписывали все документы для взятия кредита, а это сделать будет достаточно сложно, если, конечно, Вы такие документы на самом деле не подписывали.

Карина

Мою знакомую,оформившую на себя несколько фирм сняли с биржи труда ,так как сослались на стаью 2 ЗК РФ о занятости ,и судом в первом чтении определили возвратить уплаченные ей пособие.Теперь вопрос к ст 173.2УК РФ.На каком основании статья утверждает ,что организация юр лица незаконна?С одной стороны номинальный директор по всем правилам закона является занятым ,те полноценным членом общества ,а с другой стороны, незаконно действующая организация согласно ст 173.1 или ст 173.2Все проверили в налоговой инспекции ,отдали ей документы ,вопросов не было.Противоречие в законах!У нас в РФ есть понятие о номинальном директоре, а в реальности - это обычный директор ,представитель или владелец( совладелец) фирмы,правда с услвностью,этот директор не получает зарплату!

Кристина

Я наминальный директор,оформила на себя несколько фирм ,никакого прямого отношения к ним не имею.Могут ли за это привлечь к Уголовной ответственности?!Спасибо за ранее за ответ)))

Главный юрист

Здравствуйте! Непосредственно за то, что Вы являетесь номинальным директором, Вас к уголовной ответственности не привлекут, однако в УК РФ есть статьи, к которым Вы можете быть привлечены, в случае возникновения вопросов у правоохранительных органов к фирмам, где Вы числитесь директором. Например, ст.ст. 173.1 УК РФ Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица или 173.2 УК РФ Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица и другое.

Вячеслав

А работают ли эти статьи?Сдается мне если бы работали,то в России чуть ли не все представители бизнеса имели бы судимость.
Яндекс.Метрика